Política de Compliance

Rol	Posició	Nom
Responsable	Comitè d’Ètica i Compliment	Diversos
Responsable de la interpretació i actualització legal	Comitè d’Ètica i Compliment	Diversos
Responsable del compliment	Comitè d’Ètica i Compliment	Diversos

Versió	Descripció dels canvis	Revisat per	Data de revisió	Aprovat per	Data d’aprovació
1	Versió inicial	Comitè d’ Ètica i Compliment	Gener 2024	Consell d’ Administració	18-01-24
2	Revisió detallant les societats del Grup incloses en el SGCPT	Comitè d’ Ètica i Compliment	12 de desembre de 2024	Consell d’ Administració	31-01 2025

Introducció

GRUPO JULIÀ (d’ara endavant GRUPO JULIÀ o la Companyia, indistintament) podria ser
penalment responsable en cas que es cometés un delicte i no comptés amb els mitjans necessaris
per prevenir-lo. En aquest context, d’acord amb la normativa penal vigent, la responsabilitat
penal de GRUPO JULIÀ es pot evitar o atenuar si, abans de la comissió del delicte, s’ha
adoptat i executat eficaçment un Sistema de Gestió de Compliance Penal i Tributari (d’ara
endavant, SGCPT) conforme als requisits de l’article 31 bis 5 del Codi Penal.
Per això, a GRUPO JULIÀ comptem amb un SGCPT per ressaltar el nostre compromís amb el
compliment ètic i normatiu, així com per minimitzar la comissió de fets delictius i
infraccions tributàries.
Concretament, l’SGCPT és un conjunt de normativa interna que deixa palesa la posició ètica
i de compliment que manté GRUPO JULIÀ en el desenvolupament de les seves activitats i dona
compliment al que estableixen el Codi Penal, la UNE 19601 de Sistemes de Gestió de
Compliance Penal (d’ara endavant, UNE 19601) i la UNE 19602 de Sistemes de Gestió de
Compliance Tributari (d’ara endavant, UNE 19602). D’aquesta manera, en l’SGCPT s’estableixen una
sèrie de principis i pautes d’actuació que hem de respectar i complir en tot moment.
Finalment, cal destacar que l’objectiu de l’SGCPT de GRUPO JULIÀ, a més de promoure
una veritable cultura empresarial i de respecte al Dret, no és cap altre que assegurar el
compliment de la normativa juridicopenal que resulti aplicable a la Companyia

2. Objectius del Sistema de Gestió de Compliance Penal i
Tributari

A més dels principis i objectius establerts en el Codi Ètic, que hem de conèixer i
aplicar en el nostre dia a dia, els principals objectius de l’SGCPT són els següents:

Informar tots els membres de la Companyia i les seves parts interessades sobre la
importància del compliment de l’SGCPT i sensibilitzar-los sobre la importància del
compliment normatiu i, en especial, sobre la prevenció de riscos penals.
Transmetre el ferm compromís a tots els membres de la Companyia i a les seves parts
interessades que GRUPO JULIÀ vetlla perquè totes les actuacions que es duguin a terme
siguin sempre respectuoses amb l’ordenament jurídic vigent, amb els principis
establerts en el Codi Ètic, i en estricte compliment en matèria penal,
promovent-se una cultura de compliment adequada, i condemnant de manera
contundent qualsevol actuació delictiva.
Garantir que GRUPO JULIÀ compleix amb els deures de control i supervisió de la seva
activitat, establint mesures adequades per prevenir o reduir el risc de la
comissió de delictes, exercint el control degut legalment procedent sobre els seus
membres i tercers.
Establir un marc general per a l’SGCPT de la Companyia, el qual comprèn
mesures d’avaluació, prevenció i detecció de riscos penals.

3. Abast del Sistema de Gestió de Compliance Penal i Tributari i de la Política de Compliance
L’àmbit objectiu de l’SGCPT és el desenvolupament de les activitats ordinàries de les societats de
GRUPO JULIÀ que a continuació es detallaran.
Pel que fa a l’àmbit subjectiu de l’SGCPT de GRUPO JULIÀ, aquest és de compliment obligatori per a
tots els membres, amb independència del seu càrrec o posició, així com, en allò que sigui
procedent, per a qualsevol altra part interessada de la Companyia.
En aquest sentit, la present Política de Compliance es configura com un document públic, al
qual pot tenir accés qualsevol membre de GRUPO JULIÀ, així com les seves parts interessades
en allò que sigui procedent.
Per tant, aquest compliment no és patrimoni exclusiu d’aquells que tinguin
funcions de control i supervisió, sinó que afecta tots els membres de la Companyia en
tots els seus nivells (així com, en allò que sigui procedent, les seves parts interessades), que han d’assumir responsabilitats individuals de compliment normatiu i ètic en l’àmbit de les seves
funcions en relació amb GRUPO JULIÀ.
Les societats de GRUPO JULIÀ a les quals s’aplica l’SGCPT i, en conseqüència, la present
Política de Compliance, són: EUROWAYS, S.L.; JULIÀ INTERNACIONAL, S.L.; INMOBILIARIA DUCH
S.L.; CAMPANEVADO, S.L.; KAUTRAS, S.L.; JULIA TRAVEL, S.L.; AUTOCARES JULIÀ, S.L. i MED
TRAVEL VENTURE, S.L.
En aquelles societats participades en què la Companyia no tingui el control, els seus
representants en els òrgans d’administració promouen, sempre que això sigui possible, l’
adopció de SGCPT o mesures de control equivalents a les implantades a GRUPO JULIÀ.
Les societats que eventualment s’incorporin a GRUPO JULIÀ o es considerin controlades
per les societats de la Companyia, hauran d’adoptar les decisions que siguin oportunes als
efectes d’adaptar les seves regulacions internes a la present Política de Compliance i a l’SGCPT de
GRUPO JULIÀ i fer-les immediatament efectives per part dels seus membres.
Com s’ha introduït, també es promou l’adhesió als principis i objectius d’aquesta
Política de Compliance i de l’SGCPT a les parts interessades de GRUPO JULIÀ (com podrien ser
els seus proveïdors i col·laboradors), sempre que les circumstàncies concretes existents així
ho permetin, i amb l’única finalitat de garantir el compliment de la Llei i una actuació
diligent en tot moment.

Promoure una cultura ètica empresarial i preventiva d’actuacions delictives, no
tolerant-se la comissió d’actes il·lícits.

Principis de l’SGCPT de GRUPO JULIÀ
Els principis generals que regeixen l’SGCPT de GRUPO JULIÀ i tota l’actuació dels seus membres
són els següents:

SGCPT de GRUPO JULIÀ
– GRUPO JULIÀ disposa d’un SGCPT (model d’organització i gestió per a la prevenció de
delictes) que ha de ser revisat periòdicament per garantir-ne l’eficiència.
Concretament, l’SGCPT comprèn els elements següents:
– Informe de riscos penals i tributaris.
– Codi Ètic.
– La present Política de Compliance.
– Manual de Compliance

5. Canal Ètic i de Denúncies.
La resta de Polítiques, Protocols i normativa interna.
L’SGCPT identifica els principals delictes que han de ser prevenits (Mapa de Riscos) per
GRUPO JULIÀ. Així mateix, estableix procediments i controls per a la prevenció d’
actuacions delictives, així com els Departaments afectats i els responsables de la seva
supervisió, que recaurà en el Comitè d’Ètica i Compliment.
Així mateix, es destinen anualment els recursos materials, humans i financers adequats
per dur a terme les activitats preventives per evitar la comissió de delictes.
El Comitè d’Ètica i Compliment
El Comitè d’Ètica i Compliment de GRUPO JULIÀ és l’òrgan col·legiat responsable de
supervisar la implantació de l’SGCPT, de procurar que el seu contingut sigui adequat i de promoure
el seu compliment, designat pel Consell d’Administració, amb poders autònoms d’
iniciativa i control per a la supervisió del funcionament i del compliment de l’SGCPT.
A més, el Comitè d’Ètica i Compliment és també l’encarregat de la gestió del Canal
Ètic i de Denúncies i dels procediments d’investigació interna. El Comitè d’Ètica i Compliment sotmetrà l’SGCPT a revisió periòdica i millora contínua per garantir que el seu disseny i operativitat resultin adequats a les exigències de la normativa aplicable i acreditar que s’està exercint el control degut. El Comitè d’Ètica i Compliment és el responsable de promoure les iniciatives necessàries per a la difusió adequada i la formació del personal en matèria ètica i de prevenció de riscos penals, de manera que els membres de la Companyia puguin complir adequadament les obligacions en aquesta matèria. Hem d’adreçar-nos al Comitè d’Ètica i Compliment en cas de dubte sobre com hem d’actuar, així com per comunicar qualsevol fet rellevant o millora.

Canal Ètic i de Denúncies
L’eficàcia de l’SGCPT de GRUPO JULIÀ i de la present Política de Compliance requereix disposar
d’un canal de comunicació a través del qual es puguin fer consultes al Comitè d’Ètica
i Compliment sobre la interpretació del Codi Ètic o comunicar una possible vulneració o
incompliment del Codi Ètic, de la Política de Compliance o de la resta de normativa interna,
processos i controls que conformen l’SGCPT, així com altres pràctiques delictives o irregulars.
Per tant, s’estableix l’obligació per a tots els membres de la Companyia d’informar dels
possibles riscos i incompliments anteriorment esmentats per mitjà del Canal Ètic i de
Denúncies creat a aquest efecte.
El Canal Ètic i de Denúncies és el següent: https://grupojulia.integrityline.com
El Canal Ètic i de Denúncies està gestionat pel Responsable del Canal Ètic i de Denúncies
i es garanteix que no es prendran represàlies, discriminacions o sancions respecte de les
persones que posin en coneixement qualsevol incompliment o il·lícit penal de bona fe.
A més, determinats tercers (entre d’altres, clients, proveïdors i altres comercials) tenen
accés al Canal Ètic i de Denúncies de GRUPO JULIÀ per comunicar els riscos i
incompliments anteriorment esmentats dels quals puguin tenir coneixement.
Compromís amb el compliment ètic i normatiu
GRUPO JULIÀ és una organització empresarial que desenvolupa la seva activitat atenent les
exigències de compliment ètic i normatiu. En aquest sentit, forma part de la nostra cultura
organitzativa el respecte de tots aquells valors i principis d’actuació establerts en
el nostre Codi Ètic. D’aquesta manera, cadascun dels membres que formem part de GRUPO
JULIÀ acceptem com a propis aquests valors i principis, fent-los extensibles a tots
aquells tercers amb els quals mantenim relacions empresarials.
També forma part de la nostra cultura organitzativa el respecte pel compliment de la
legalitat vigent i de les diligències tècniques a les quals vinculem la nostra activitat. En matèria
de Compliance, aquest compromís implica que cadascun dels membres de GRUPO JULIÀ
hem de procurar evitar qualsevol conducta o activitat que suposi un incompliment de la
legislació vigent.
Des de GRUPO JULIÀ s’exigeix a tots els seus membres que, en el desenvolupament de les seves actuacions
empresarials, compleixin amb la normativa que resulta d’aplicació en els seus corresponents
àmbits d’actuació. A més, també hem de promoure una cultura organitzativa alineada
amb el Compliance amb aquells tercers amb els quals mantenim relacions comercials.
En tot cas, la prohibició de la comissió de fets delictius o vulneració de la normativa
tributària a través o en nom de GRUPO JULIÀ arriba a qualsevol membre de GRUPO JULIÀ,
sigui quin sigui el seu càrrec o funció. L’incompliment d’alguna de les previsions establertes en
l’SGCPT serà objecte d’una sanció proporcionada a la gravetat del fet i d’acord amb la
normativa laboral aplicable.
GRUPO JULIÀ aplicarà de manera activa polítiques que fomentin el bon clima laboral, la cultura
preventiva i que contribueixin a prevenir aquelles situacions que el deteriorin. Així mateix, s’
incentivarà i potenciarà la col·laboració, la cooperació i la confiança en les relacions entre
els diferents estaments i unitats de GRUPO JULIÀ i entre els seus membres.
A GRUPO JULIÀ entenem que la prevenció de riscos penals i tributaris no és una
activitat puntual sinó permanent i en constant evolució. En aquesta mesura, el nostre SGCPT
està actiu i es revisa periòdicament. Per això, a GRUPO JULIÀ ens comprometem a
desenvolupar, revisar i millorar de manera contínua, totes les nostres polítiques, procediments i
processos enfocats a la prevenció de riscos penals i tributaris.
Sistema disciplinari
El Manual de Compliance (apartat 4.1.3) de GRUPO JULIÀ estableix un sistema disciplinari
davant dels incompliments en matèria de compliment penal, així com de la Llei i del Codi
Ètic de GRUPO JULIÀ i de qualsevol de les seves polítiques, procediments o normes internes.
Davant d’un incompliment, GRUPO JULIÀ exercirà les mesures legals i sancionadores oportunes
d’acord amb l’Estatut dels Treballadors, la normativa legal i els convenis col·lectius
vigents que resultin d’aplicació.
Estructura de control de GRUPO JULIÀ
L’eficàcia de l’SGCPT depèn en gran mesura de les funcions preventives i de control, així
com de la implicació de tots els seus membres en l’exercici de les seves funcions.
Atenent els requeriments del Codi Penal, GRUPO JULIÀ té definida una estructura
de control constituïda per: – – – –
El Comitè d’Ètica i Compliment.
El Consell d’Administració de la Companyia, com a màxim òrgan de decisió.
L’Alta Direcció, a més dels corresponents responsables de procediments o
controls preventius.
Tots els membres de GRUPO JULIÀ.
Conseqüències de l’incompliment
Els incompliments de la present Política i de la resta de normativa que compon l’SGCPT
podran donar lloc a l’aplicació de mesures disciplinàries laborals, inclòs l’acomiadament
disciplinari, o a la resolució del contracte corresponent, en qualsevol cas, sota el marc
juridicolaboral vigent, sense perjudici de les sancions de tipus penal o reclamacions civils
que poguessin correspondre.
En la concreció d’aquesta sanció disciplinària es tindrà en compte la gravetat i reiteració de
la infracció, sempre essent d’aplicació el règim de sancions regulat en el Conveni
Col·lectiu d’aplicació i l’Estatut dels Treballadors.
No obstant l’anterior, aquests incompliments també podran ser comunicats a les
autoritats pertinents, en cas que puguin ser constitutius de delicte.
Aprovació de la present Política de Compliance
La present Política de Compliance ha estat aprovada pel Consell d’Administració de
GRUPO JULIÀ, moment a partir del qual s’ha produït la seva entrada en vigor.
La present Política de Compliance pot ser revisada i modificada pel Consell d’
Administració de GRUPO JULIÀ a iniciativa pròpia o bé per suggeriment del Comitè d’Ètica i
Compliment, als efectes de millorar l’SGCPT o adaptar-lo a noves exigències legals o
canvis normatius.